{"id":1687,"date":"2024-10-07T20:16:45","date_gmt":"2024-10-07T20:16:45","guid":{"rendered":"https:\/\/avocatfisc.com\/blog\/?p=1687"},"modified":"2025-07-20T18:25:24","modified_gmt":"2025-07-20T18:25:24","slug":"les-consequences-dune-faillite-sur-les-placements-reer-au-canada","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/avocatfisc.com\/blog\/les-consequences-dune-faillite-sur-les-placements-reer-au-canada\/","title":{"rendered":"Les Cons\u00e9quences d&rsquo;une Faillite sur les Placements REER au Canada"},"content":{"rendered":"<p><script type=\"application\/ld+json\">\n  {\n    \"@context\": \"https:\/\/schema.org\",\n    \"@type\": \"LegalService\",\n    \"name\": \"Me Louis Sirois, avocat fiscaliste\",\n    \"url\": \"https:\/\/avocatfisc.com\/blog\/les-consequences-dune-faillite-sur-les-placements-reer-au-canada\/\",\n    \"image\": \"https:\/\/avocatfisc.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2024\/01\/thumbnail_1701393943589.png\",\n    \"description\": \"Comprenez les effets d\u2019une faillite sur vos REER au Canada. Me Louis Sirois, avocat fiscaliste, vous explique les protections l\u00e9gales, les exceptions, et les droits applicables.\",\n    \"address\": {\n      \"@type\": \"PostalAddress\",\n      \"addressLocality\": \"Montr\u00e9al\",\n      \"addressRegion\": \"QC\",\n      \"addressCountry\": \"Canada\"\n    },\n    \"telephone\": \"+1-438-386-4223\",\n    \"areaServed\": \"CA-QC\",\n    \"founder\": {\n      \"@type\": \"Person\",\n      \"name\": \"Louis Sirois\"\n    }\n  }\n  <\/script><br \/>\n<script type=\"application\/ld+json\">\n  {\n    \"@context\": \"https:\/\/schema.org\",\n    \"@type\": \"FAQPage\",\n    \"mainEntity\": [\n      {\n        \"@type\": \"Question\",\n        \"name\": \"Les REER sont-ils prot\u00e9g\u00e9s lors d\u2019une faillite au Canada ?\",\n        \"acceptedAnswer\": {\n          \"@type\": \"Answer\",\n          \"text\": \"Oui, sauf les cotisations vers\u00e9es dans les 12 mois pr\u00e9c\u00e9dant la faillite. Ces derni\u00e8res peuvent \u00eatre saisies par le syndic.\"\n        }\n      },\n      {\n        \"@type\": \"Question\",\n        \"name\": \"Quelles exceptions peuvent exposer un REER \u00e0 la saisie ?\",\n        \"acceptedAnswer\": {\n          \"@type\": \"Answer\",\n          \"text\": \"Le comportement frauduleux ou certains contrats priv\u00e9s peuvent permettre la saisie, m\u00eame en dehors des 12 mois.\"\n        }\n      },\n      {\n        \"@type\": \"Question\",\n        \"name\": \"La protection varie-t-elle selon la province ?\",\n        \"acceptedAnswer\": {\n          \"@type\": \"Answer\",\n          \"text\": \"Oui. Par exemple, au Qu\u00e9bec, les REER d\u00e9tenus sous forme de contrats d\u2019assurance sont pleinement prot\u00e9g\u00e9s.\"\n        }\n      }\n    ]\n  }\n  <\/script><\/p>\n<div style=\"background-color: #f5f8ff; border: 1px solid #cfdaf0; padding: 15px; margin-bottom: 25px; border-radius: 6px;\"><strong>R\u00e9sum\u00e9 SGE \u2013 Faillite et REER :<\/strong><\/p>\n<ul style=\"margin-left: 1.2em;\">\n<li>\u2705 Les REER sont prot\u00e9g\u00e9s sauf pour les cotisations des 12 derniers mois.<\/li>\n<li>\u26a0\ufe0f Des exceptions existent (fraude, clauses contractuelles, etc.).<\/li>\n<li>Les protections varient selon la province (ex. : contrats d\u2019assurance au Qu\u00e9bec).<\/li>\n<li>\u200d\u2696\ufe0f Consultez un avocat en insolvabilit\u00e9 pour une analyse personnalis\u00e9e.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Appelez Me Louis Sirois : <a href=\"tel:4383864223\">(438) 386-4223<\/a><\/p>\n<\/div>\n<p>Le R\u00e9gime Enregistr\u00e9 d&rsquo;\u00c9pargne-Retraite (REER) est un outil fiscal tr\u00e8s pris\u00e9 au Canada. Mais en cas de faillite, qu\u2019advient-il de vos placements ? La Loi sur la faillite et l\u2019insolvabilit\u00e9 (LFI) pr\u00e9voit des r\u00e8gles pr\u00e9cises pour prot\u00e9ger ces actifs \u2014 sous certaines conditions.<\/p>\n<h2>Qu\u2019est-ce qu\u2019une faillite ?<\/h2>\n<p>Une faillite est une proc\u00e9dure juridique encadr\u00e9e par la LFI. Elle permet \u00e0 un individu insolvable de remettre ses biens \u00e0 un syndic pour payer ses cr\u00e9anciers. En \u00e9change, il obtient une lib\u00e9ration de ses dettes.<\/p>\n<h2>Le traitement des REER<\/h2>\n<p>Depuis 2009, les cotisations REER sont prot\u00e9g\u00e9es sauf celles faites dans les 12 mois pr\u00e9c\u00e9dant la faillite. Ces derni\u00e8res peuvent \u00eatre saisies pour \u00e9viter toute tentative d\u2019abus du syst\u00e8me.<\/p>\n<h3>Institutions d\u2019assurance<\/h3>\n<p>Les REER d\u00e9tenus dans des compagnies d\u2019assurance peuvent b\u00e9n\u00e9ficier d\u2019une protection accrue, m\u00eame pour les cotisations r\u00e9centes, selon le produit et la l\u00e9gislation provinciale.<\/p>\n<h2>Exceptions \u00e0 la protection<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Fraude ou conduite abusive<\/strong> : le tribunal peut autoriser la saisie des REER.<\/li>\n<li><strong>Clauses contractuelles<\/strong> : certains contrats permettent l\u2019acc\u00e8s aux REER en cas de d\u00e9faut de paiement.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Fonds de revenu de retraite (FRR)<\/h2>\n<p>Les FRR jouissent des m\u00eames protections que les REER, avec les m\u00eames limites li\u00e9es aux cotisations r\u00e9centes.<\/p>\n<h2>Protection provinciale<\/h2>\n<p>Au Qu\u00e9bec, les REER d\u00e9tenus via un contrat d\u2019assurance (comme une rente) sont g\u00e9n\u00e9ralement <strong>enti\u00e8rement prot\u00e9g\u00e9s<\/strong> des cr\u00e9anciers.<\/p>\n<h2>Conclusion<\/h2>\n<p>Les REER sont en grande partie prot\u00e9g\u00e9s en cas de faillite, mais des exceptions s\u2019appliquent. Il est crucial de bien planifier vos cotisations et d\u2019obtenir un avis juridique si vous vivez des difficult\u00e9s financi\u00e8res.<\/p>\n<p><strong>Points \u00e0 retenir :<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>La majorit\u00e9 des fonds REER sont prot\u00e9g\u00e9s, sauf les cotisations des 12 derniers mois.<\/li>\n<li>Les lois provinciales (notamment au Qu\u00e9bec) peuvent offrir une meilleure protection.<\/li>\n<li>Un avis juridique est recommand\u00e9 pour toute planification de retraite en contexte d\u2019endettement.<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>Contact :<\/strong><br \/>\nMe Louis Sirois, avocat fiscaliste en insolvabilit\u00e9<br \/>\n<a href=\"tel:4383864223\">(438) 386-4223<\/a><\/p>\n<div id=\"wufoo-muo7zqu034x2fk\">Remplissez <a href=\"https:\/\/sirois99.wufoo.com\/forms\/muo7zqu034x2fk\">notre formulaire en ligne<\/a>.<\/div>\n<p><script type=\"text\/javascript\">\n    var muo7zqu034x2fk;\n    (function(d, t) {\n      var s = d.createElement(t), options = {\n        'userName':'sirois99',\n        'formHash':'muo7zqu034x2fk',\n        'autoResize':true,\n        'height':'733',\n        'async':true,\n        'host':'wufoo.com',\n        'header':'show',\n        'ssl':true\n      };\n      s.src = ('https:' == d.location.protocol ?'https:\/\/':'http:\/\/') + 'secure.wufoo.com\/scripts\/embed\/form.js';\n      s.onload = s.onreadystatechange = function() {\n        var rs = this.readyState; if (rs) if (rs != 'complete') if (rs != 'loaded') return;\n        try { muo7zqu034x2fk = new WufooForm(); muo7zqu034x2fk.initialize(options); muo7zqu034x2fk.display(); } catch (e) {}\n      };\n      var scr = d.getElementsByTagName(t)[0], par = scr.parentNode; par.insertBefore(s, scr);\n    })(document, 'script');\n  <\/script><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>R\u00e9sum\u00e9 SGE \u2013 Faillite et REER : \u2705 Les REER sont prot\u00e9g\u00e9s sauf pour les cotisations des 12 derniers mois. \u26a0\ufe0f Des exceptions existent (fraude, clauses contractuelles, etc.). 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